Ставки перевірено: 29 жовтня 2026 року · Як ми перевіряємо (англійською)
🇺🇦 Податки в Ірландії для українців: що можна повернути і як це зробити
- Підготуйте даніPPS number, доступ до myAccount, IBAN у профілі Revenue, дані про оренду, чеки за лікування та комунальні послуги.
- Почніть з 2022 рокуPAYE Services → «Review your tax for the previous 4 years» → виберіть 2022.
- Додайте кредитиЗаповніть декларацію за цей рік: оренда, лікування і решта. Потім 2023, 2024 і 2025.
- Налаштуйте 2026 рікУ «Manage your tax 2026» додайте кредити на поточний рік: ви побачите їх одразу на payslip (розрахунковому листку).
Якщо ви працюєте в Ірландії за наймом, податок утримують із зарплати, і здається, що все вже зроблено. Це не так: автоматично ви отримуєте лише два базові податкові кредити, а решту (оренду, лікування, роботу з дому, сім’ю в Україні) потрібно заявити самостійно в Revenue, ірландській податковій службі. Цей посібник написано для українців, які живуть і працюють в Ірландії зараз, більшість із них під Temporary Protection з 2022 року: що ви можете заявити, скільки це варте і як це зробити.
- Автоматично ви отримуєте лише personal credit і employee credit (по 2 000 € у 2026 році); Temporary Protection дає ті самі права, що й усім іншим.
- Rent Tax Credit, 20% медичних витрат, кредит за роботу з дому, flat rate expenses і сімейні кредити потрібно заявити в myAccount самостійно.
- Повернути можна чотири попередні роки (зараз це 2022, 2023, 2024 і 2025), а строк за 2022 рік спливає 31 грудня 2026.
Першу оцінку дасть наш калькулятор повернення податків (англійською). Якщо ви виїжджаєте з Ірландії або вже повернулися в Україну, перейдіть до розділу про виїзд нижче.
Податки із зарплати в Ірландії: чому самого payslip недостатньо
- Автоматично ви отримуєте лише два базові кредити, 4 000 € на рік у 2026 році для неодруженої особи; інші існують лише тоді, коли ви їх заявите.
- Tax credit – це сума, яку віднімають від податку на доходи (Income Tax) євро за євро.
- Relief – це відрахування з доходу, яке зменшує базу оподаткування і дає вам 20% або 40% відрахованої суми.
- Personal credit і employee credit (PAYE credit). По 2 000 € у 2026 році для неодруженої особи. Лише ці два кредити Revenue надає автоматично і передає роботодавцю в Revenue Payroll Notification (RPN, повідомлення про ваші кредити і поріг). Для українців під Temporary Protection кредити ті самі, що й для громадян Ірландії.
- Поріг 20%. До 44 000 € доходу у 2026 році неодружена особа платить 20% Income Tax, вище – 40%. Тому відрахування з доходу варте 40%, якщо ви заробляєте більше за цей поріг, і 20%, якщо менше (медичні витрати завжди дають 20%).
- Зарплата в Ірландії для українців: мінімальна зарплата 2026. З 1 січня 2026 року мінімальна погодинна ставка для осіб від 20 років – 14,15 €. Скільки залишається після Income Tax, USC і PRSI з вашої зарплати, покаже калькулятор зарплати після податків (англійською).
- Решту ви заявляєте самі. Revenue не знає, скільки ви платите за оренду, скільки витрачаєте на лікаря і скільки днів працюєте з дому. Якщо не заявити це в myAccount, гроші залишаються в Revenue, а через чотири роки втрачаються безповоротно.
Як повернути податки в Ірландії: кредити і відрахування, які можна заявити
- Для тих, хто тут живе, найбільше важать Rent Tax Credit (до 1 000 € на рік з 2024 року), 20% медичних витрат і кредит за роботу з дому.
- Також рахуються медичне страхування, яке оплачує роботодавець, і flat rate expenses (фіксоване відрахування для професії).
- Кожен із цих кредитів потрібно додати до декларації за відповідний рік.
| Кредит або відрахування | Скільки це варте | Для кого |
|---|---|---|
| Rent Tax Credit | 20% орендної плати, максимум 500 € за 2022 і 2023 та 1 000 € з 2024 року (2 000 € для подружжя зі спільним оподаткуванням) | Орендарі квартири або кімнати в Ірландії у приватного орендодавця |
| Медичні витрати | 20% витрат, після вирахування компенсацій від страхової | Ви і ваша сім’я: лікар, ліки, нерутинна стоматологія |
| Робота з дому | 30% витрат на електроенергію, опалення та інтернет за дні роботи вдома, потім 20% або 40% | Працівники з домовленістю про віддалену або гібридну роботу |
| Медичне страхування | 20% внеску, максимум від 1 000 € на дорослого (500 € на дитину до 21 року): до 200 € на рік на дорослого | Ті, кому поліс оплачує роботодавець: кредит не приходить сам |
| Flat rate expenses | Фіксоване відрахування для професії, без чеків, варте 20% або 40% суми | Офіціанти і кухарі в готелях, продавці, доглядальники, будівельники та багато інших професій |
| Tuition fees | 20% плати за навчання до 7 000 € за курс, після вирахування перших 3 000 € (1 500 € при навчанні part-time) | Ті, хто платить за навчання або схвалений курс, свій або члена сім’ї |
| Dependent Relative Tax Credit | 305 € за 2025 і 2026, 245 € за 2022–2024, на кожного родича | Ті, хто утримує овдовілого батька чи матір або непрацездатного родича, зокрема в Україні |
Кредити додаються: в одному році можна заявити оренду, лікування і роботу з дому одночасно. Повний перелік, англійською, є в посібнику top Irish tax deductions.
Rent Tax Credit: скільки повертають за оренду і чи працює він для rent a room
- Rent Tax Credit повертає 20% орендної плати за житло, в якому ви живете: до 500 € за 2022 і 2023 та 1 000 € за 2024, 2025 і 2026.
- Достатньо трохи більше ніж 400 € оренди на місяць, щоб дійти до максимуму.
- Він недоступний у державному житлі, у готелях і центрах, за схемою HAP та в інших схемах державної підтримки.
- Лише приватна оренда. Кредит не надається, якщо орендодавець – housing association або approved housing body, і не надається «supported tenant», тобто тим, хто отримує HAP, Rent Supplement або RAS, навіть із «top-up» зі своєї кишені. Якщо ви живете в готелі, центрі або у родині, яка вас прийняла, безоплатно, орендної плати немає, тому й кредиту немає. Якщо ж ви винаймаєте квартиру або кімнату у приватного орендодавця, кредит, найімовірніше, вам належить.
- Rent a room і кімната в домі власника теж рахуються. Якщо договір підлягає реєстрації в Residential Tenancies Board (RTB, ірландський реєстр оренди), орендодавець має його зареєструвати, інакше кредиту немає; для rent-a-room і digs (кімната в домі власника) реєстрація не потрібна, але кредит не належить, якщо ви родичі з власником.
- Рахується лише орендна плата. Комунальні послуги, харчування або прибирання, включені в платіж, потрібно відняти. Вам потрібні номер RTB (якщо є), ім’я, прізвище та адреса орендодавця і докази оплати, наприклад банківські перекази.
- З 2027 року зростає до 1 150 €. Цю суму оголошено в Budget 2027, остаточною вона стане після ухвалення Finance Act наприкінці року: до того сайт Revenue ще показує 1 000 €.
Суми за кожен рік є на сторінці Revenue про Rent Tax Credit (англійською).
Медичні витрати в Ірландії та в Україні: 20% повертається
- Ви повертаєте 20% медичних витрат після вирахування компенсацій від страхової, без мінімальної суми: 600 € на рік – це 120 € повернення.
- Рахуються візити до сімейного лікаря (GP) і спеціалістів, ліки за рецептом, фізіотерапія за направленням лікаря та нерутинне лікування зубів.
- Рахуються і витрати на чоловіка або дружину, дітей та інших членів сім’ї.
- Рутинна стоматологія не рахується. Чистка, пломби і прості видалення виключені; коронки, лікування каналів, ортодонтія та імплантати рахуються, але потрібна форма Med 2, заповнена стоматологом.
- Лікування в Україні. Медичні витрати за кордоном рахуються за умови, що лікар має право практикувати в країні, де він вас лікував. Зберігайте рахунки та чеки; перш ніж заявляти дорожче лікування в Україні, наприклад стоматологічне, перевірте правила.
- Зберігайте чеки шість років. Ви не надсилаєте їх із заявою, але Revenue може попросити їх будь-коли. Швидку оцінку дасть калькулятор медичних витрат (англійською).
Приклад повернення податків: офіціантка в Дубліні з 2022 року
- Незаміжня офіціантка з орендованою кімнатою в Дубліні, яка витрачає 300 € на рік на лікування і має flat rate expense для своєї професії, ніколи не заявляла жодного кредиту.
- Вона повертає 3 304 € за чотири попередні роки, з яких 576 € припадає на 2022 рік.
- Строк на повернення за 2022 рік спливає 31 грудня 2026.
Вихідні дані. Оксана приїхала до Дубліна навесні 2022 року під Temporary Protection і від того часу працює офіціанткою в готелі за наймом: незаміжня, 30 000 € на рік, тож увесь її дохід оподатковується за ставкою 20%. Вона платить 800 € на місяць за кімнату у квартирі, яку винаймає у приватного орендодавця, з договором, зареєстрованим у RTB. Витрачає 300 € на рік на візити до GP і ліки за рецептом, без компенсації від страхової. Роботодавець не оплачує їй медичне страхування. Працює в готелі, тож днів роботи з дому і рахунків для відрахування немає. Жодного кредиту ніколи не заявляла.
| Рік | Rent Tax Credit | Лікування (20%) | Flat rate expense (20%) | Разом |
|---|---|---|---|---|
| 2022 | 500 € | 60 € | 16 € | 576 € |
| 2023 | 500 € | 60 € | 16 € | 576 € |
| 2024 | 1 000 € | 60 € | 16 € | 1 076 € |
| 2025 | 1 000 € | 60 € | 16 € | 1 076 € |
| Разом | 3 000 € | 240 € | 64 € | 3 304 € |
Звідки ці суми. Річна оренда – 9 600 €, а 20% від неї (1 920 €) перевищує ліміт: рахується максимум відповідного року. Лікування дає 300 € × 20% = 60 €. Flat rate expense у категорії Revenue «Hotel Industry: Waitress» – це 80 € відрахування з доходу; з 30 000 € Оксана в кожному році з 2022 по 2025 заробляє менше за поріг 20%, тому відрахування варте 80 € × 20% = 16 €. Для простоти 2022 рік рахуємо як повний; при приїзді навесні оренда за 2022 все одно перевищує ліміт 500 €, а сплаченого податку достатньо.
Розрахунок діє, бо з 30 000 € Оксана щороку сплачує достатньо Income Tax, щоб покрити кредити (від 2 000 € до 2 600 € на рік). Якби вона приїхала восени 2022 року, діяли б правила року приїзду з розділу про emergency tax нижче; якби працювала як self-employed, flat rate expense її б не стосувався. Зі своїми цифрами перевірте калькулятор повернення податків (англійською).
Flat rate expenses: готелі, догляд, лікарні, магазини, будівництво
- Кухар у готелі має 97 €, офіціант або офіціантка 80 €, продавець 121 €, столяр 220 € – фіксоване відрахування без чеків.
- Це річне відрахування з доходу, встановлене Revenue для кожної професії; воно варте 20% або 40% суми.
- Молодший медичний персонал (nursing assistant), який сам купує і пере уніформу, має 526 €, а прибиральник у лікарні – 353 €.
| Професія (категорія Revenue) | Річне відрахування | Варте при 20% | Варте при 40% |
|---|---|---|---|
| Кухар у готелі (Hotel Industry: Chef) | 97 € | 19,40 € | 38,80 € |
| Офіціант або офіціантка в готелі (Hotel Industry: Waiter, Waitress) | 80 € | 16 € | 32 € |
| Молодший медичний персонал (nursing assistant), який купує і пере уніформу (Nursing Assistants, incl. attendants, orderlies; менші суми, якщо лікарня надає або пере уніформу: 440/234/93 €) | 526 € | 105,20 € | 210,40 € |
| Прибиральник та інший господарський персонал у лікарні, який сам купує і пере уніформу (Hospitals Domestic Staff; 185 € або 93 €, якщо лікарня надає або пере уніформу) | 353 € | 70,60 € | 141,20 € |
| Продавець, зокрема в супермаркеті (Shop Assistants) | 121 € | 24,20 € | 48,40 € |
| Столяр, тесля (Cabinet makers, Carpenters, Joiners) | 220 € | 44 € | 88 € |
| Муляр (Building Industry: Bricklayer) | 175 € | 35 € | 70 € |
Суми взято з офіційного переліку Revenue (Flat Rate Expense Allowances, англійською) і однакові для 2020–2026 років. Важлива точна категорія, а не назва посади: для більшості водіїв, працівників складів і прибиральників поза лікарнями окремого рядка немає; healthcare assistant найближчий до Nursing Assistants (див. tax for healthcare assistants, англійською). Flat rate expenses належать лише найманим працівникам, не self-employed. Подробиці, англійською: flat rate expenses.
Emergency tax, PPS number і перший рік в Ірландії під Temporary Protection
- Неодружена особа з зарплатою 42 000 € на рік, яка приїжджає у вересні, платить у 2026 році 1 466,67 € Income Tax, а має платити нуль: уся сума повертається.
- Temporary Protection дає право працювати без дозволу і ті самі кредити, пороги та право на повернення, що й усім; повернення податків не впливає на ваш статус.
- У рік приїзду майже завжди є переплата: payslip застосовує кредити місяць за місяцем («Month 1»), а за рік вони належать вам повністю.
- Temporary Protection і податки. З Temporary Protection за директивою ЄС ви можете працювати в Ірландії одразу, без дозволу на роботу, з тими самими трудовими правами, що й ірландський працівник. Податкове резидентство визначають лише дні, проведені в країні (183 дні в році або 280 днів за поточний і попередній роки разом, не менше 30 днів у кожному з них), а не ваш дозвіл на перебування: податки та імміграція – це різні органи з різними правилами.
- Рік приїзду для громадян України. Приклад з 1 466,67 € діє, якщо в тому році ви були податковим резидентом: 183 дні в Ірландії або вибір резидентства (election), який ви робите письмово до Revenue, якщо приїхали з наміром бути резидентом наступного року. Україна не входить до ЄС, але має договір з Ірландією, тому в році, в якому ви не резидент, повні кредити належать вам лише тоді, коли весь ваш дохід за той рік ірландський; з зарплатою з України до виїзду кредити надаються лише пропорційно. Хто приїхав навесні 2022 року, 183 дні зазвичай має; хто восени – перевірте дні або зробіть election, після якого Split Year Treatment виключає з оподаткування зарплату, отриману до приїзду.
- PPS number. PPS number (PPSN, ірландський ідентифікаційний номер для податків і соціальних виплат) видає не Revenue, а Department of Social Protection: його отримують особисто у відділенні Intreo або Department of Social Protection з паспортом чи ID-карткою, не онлайн, і він залишається вашим на все життя. Першу роботу в Ірландії ви реєструєте самі в myAccount («Add Job or Pension Details») за реєстраційним номером роботодавця з payslip, наступні реєструє роботодавець.
- Emergency tax. Доки Revenue не видасть Revenue Payroll Notification для вашої роботи, роботодавець застосовує emergency tax: без жодних кредитів і з USC 8%. З PPSN перші чотири тижні ви платите 20% до тижневого порогу для неодруженої особи і 40% вище, з п’ятого тижня – 40% з усієї суми; без PPSN – 40% з усієї суми з першої виплати. Коли роботу зареєстровано в myAccount, payslip зазвичай повертає різницю, інакше ви повертаєте її через декларацію (докладніше: emergency tax, англійською).
- Дві короткі роботи за рік. Дві роботи по чотири місяці, 2 000 € і 2 200 € на місяць, обидві на emergency tax: утримано 5 880 €. Податок з 16 800 € за рік за ставкою 20% – це 3 360 €, і 4 000 € річних кредитів покривають його повністю: правильний податок дорівнює нулю, і всі 5 880 € повертаються. Старі payslip не потрібні: Employment Detail Summary за кожен рік завантажується з myAccount, навіть якщо готель чи агентство вже закрилися.
Як читати ірландський payslip, пояснює посібник how to read your Irish payslip (англійською).
Сім’я в Україні: чоловік або дружина за кордоном і батьки
- Якщо чоловік або дружина живе в Україні без доходу, після закінчення року ви можете заявити кредит і поріг для подружжя: з 45 000 € на рік це 10 790 € за чотири попередні роки.
- Коли чоловік або дружина живе з вами в Ірландії без доходу, спільне оподаткування із зарплатою 60 000 € зменшує податок на 3 800 € на рік.
- За овдовілого батька чи матір в Україні Dependent Relative Tax Credit дає 1 040 € за 2022–2025 роки.
- Чоловік або дружина в Україні (aggregation relief). Протягом року вас оподатковують як неодружену особу. Після його закінчення, якщо ви резидент Ірландії, а ваш чоловік або дружина – ні, ви звертаєтеся до Revenue за подвійним personal credit і порогом 20% для подружжя (53 000 € у 2026 році замість 44 000 €). Невеликий дохід чоловіка або дружини в Україні зменшує повернення, але не скасовує його. Повний посібник, англійською: spouse living abroad.
- Чоловік або дружина в Ірландії (joint assessment, спільне оподаткування). Коли ви живете разом в Ірландії, невикористаний personal credit і частина порогу 20% переходять до того з подружжя, хто заробляє; employee credit не переходить. За ставками 2026 року, з зарплатою 60 000 € і чоловіком або дружиною без доходу податок зменшується з 11 200 € до 7 400 € на рік. Це працює лише тоді, коли Revenue знає про шлюб: оновіть сімейний стан у myAccount. Подробиці, англійською: joint assessment.
- Батьки в Україні. Dependent Relative Tax Credit – це 305 € на рік за 2025 і 2026 та 245 € за 2022, 2023 і 2024, на кожного родича. Родич може жити поза Ірландією, але його дохід має бути нижчим за ліміт (18 548 € на 2026 рік), і ви маєте змогу показати, що утримуєте його. Якщо ви утримуєте батька чи матір разом із братом або сестрою, кредит ділиться між ними.
Квартира, доходи і рахунки в Україні: договір з Ірландією і що декларувати в ДПС
- Оренда квартири в Україні оподатковується в Україні, а український податок зараховується в рахунок ірландського з того самого доходу (договір, ст. 22).
- Більшість українців, які приїхали дорослими, не мають ірландського domicile, тому в Ірландії платять податок лише з оренди, переказаної в Ірландію.
- Конвенцію між Україною та Ірландією підписано в Києві 19 квітня 2013 року; Ірландія застосовує її з 1 січня 2016 року.
- Domicile і резидентство – це різні речі. Резидентом Ірландії ви стаєте за днями, проведеними тут; domicile – це країна, яку ви вважаєте своїм постійним домом, і переїзд до Дубліна чи навіть ірландське громадянство зазвичай його не змінюють. Без ірландського domicile ви платите в Ірландії лише з оренди, переказаної в Ірландію, без відрахування витрат (remittance basis); з ірландським domicile – з усієї оренди, після витрат. Завдяки договору (ст. 22) український податок із цієї оренди зараховується в рахунок ірландського, але не більше за ірландський податок із цього доходу; зарахування потрібно заявити і підтвердити сплачений український податок.
- Оренда в Україні: український бік. За договором (ст. 6) дохід від нерухомості може оподатковуватися в країні, де вона розташована, тобто в Україні. Ставки, порядок сплати і декларування в Україні уточніть у ДПС (Державній податковій службі) або в українського консультанта.
- Яка форма в Ірландії. З додатковими доходами (іноземними або ірландськими) до 5 000 € до оподаткування і 30 000 € брутто на рік достатньо декларації в myAccount (Form 12). Вище цих порогів ви переходите на self-assessment (самостійне декларування) на Form 11, з власними строками. Це пояснюють посібники Form 12 і Form 11 (англійською).
- Український бік: ДПС і резидентство. За Податковим кодексом України резидент – це особа з місцем проживання в Україні; якщо вона живе і за кордоном, рахуються центр життєвих інтересів в Україні, далі перебування не менше 183 днів на рік і громадянство. Резиденти України декларують доходи, отримані і в Україні, і за її межами, в річній декларації до 1 травня наступного року, а податок сплачують до 1 серпня; іноземні доходи оподатковуються ПДФО 18% і військовим збором (5% для доходів з 1 січня 2025 року), а сплачений за кордоном податок зараховується за легалізованою довідкою іноземного податкового органу, якщо договір не передбачає іншого, і не більше ніж податок в Україні. Чи залишаєтеся ви резидентом України після кількох років в Ірландії, вирішує договір (ст. 4: постійне житло, потім центр життєвих інтересів, потім звичайне місце проживання): це питання до ДПС, яка видає довідку про статус податкового резидента України.
Текст конвенції, зміненої багатосторонньою конвенцією MLI, є на сторінці Revenue про Україну, українські правила декларування іноземних доходів – у буклеті ДПС «Оподаткування іноземних доходів», а подробиці про remittance basis і оренду за кордоном – в англійських посібниках.
Повернення податків в Ірландії: чотири відкриті роки
- На подання заяви у вас є чотири роки від кінця податкового року: строк на повернення за 2022 рік спливає 31 грудня 2026.
- Кредит, не заявлений вчасно, втрачається безповоротно.
- Кожен рік – це окрема декларація: заява за 2025 нічого не змінює у 2022.
| Податковий рік | Останній день для заяви |
|---|---|
| 2022 | 31 грудня 2026 |
| 2023 | 31 грудня 2027 |
| 2024 | 31 грудня 2028 |
| 2025 | 31 грудня 2029 |
Правило описано на сторінці Revenue про правило чотирьох років (англійською), а план на останні тижні – у посібнику 2022 tax refund deadline (англійською). Якщо ви працювали в Ірландії у 2022 році хоча б кілька місяців, починайте саме з цього року.
Як повернути податки в Ірландії через myAccount
- За минулі роки ви відкриваєте в myAccount «Review your tax for the previous 4 years», запитуєте підсумок року і заповнюєте декларацію, додаючи кредити.
- За поточний рік ви користуєтеся «Manage your tax 2026».
- Statement of Liability (підсумковий розрахунок за рік) з’являється приблизно через п’ять днів.
- Увійдіть у myAccount на сайті Revenue за своїм PPSN. Якщо облікового запису немає, для реєстрації потрібні PPSN, дата народження і контактні дані; можна також увійти через MyGovID.
- Перевірте IBAN у своєму профілі: Revenue виплачує повернення на рахунок, збережений там. Без рахунку Revenue надсилає чек, а це повільніше.
- Відкрийте PAYE Services → «Review your tax for the previous 4 years» і виберіть 2022. Запитайте Preliminary End of Year Statement: він показує лише те, що передав роботодавець.
- Заповніть Income Tax Return за цей рік (Form 12) і додайте оренду, лікування, роботу з дому, страхування, flat rate expenses і сімейні кредити. Рік «без переплати» саме тут може перетворитися на повернення.
- Повторіть це для 2023, 2024 і 2025, а потім додайте кредити на 2026 рік у «Manage your tax 2026».
Як читати Statement of Liability, пояснює посібник statement of liability (англійською). Недоплату менше ніж 6 000 € можна сплатити одразу в myAccount або дозволити Revenue стягнути її через зменшення кредитів протягом щонайбільше чотирьох років, без відсотків.
Якщо ви виїжджаєте з Ірландії або повертаєтеся в Україну
- Неодружена особа з зарплатою 60 000 € на рік, яка виїжджає наприкінці серпня без інших доходів в Ірландії, має утримані 7 466,67 € Income Tax при належних 4 000 €.
- Повернення за рік виїзду зазвичай велике, бо payslip розподіляє кредити і поріг 20% на весь рік: тут це 3 466,67 € ще до інших кредитів.
- Повернення за чотири попередні роки ви можете отримати і з України через myAccount.
- Ще до кінця року. Після виїзду в PAYE Services ви вибираєте «Claim unemployment repayment» і підтверджуєте, що виїжджаєте назавжди або не будете резидентом Ірландії принаймні в наступному податковому році. Після закінчення року ви подаєте декларацію за рік виїзду з датою виїзду, Split Year Treatment (якщо належить) і кредитами за цей рік.
- Рахунок для повернення. Revenue виплачує повернення на рахунок SEPA, збережений у вашому профілі. Заявіть усе до виїзду або оновіть дані в myAccount, перш ніж закрити ірландський рахунок: закритий рахунок – часта причина зупинених повернень, а myAccount працює з будь-якої країни.
- Український бік. Якщо після повернення ви знову резидент України, доходи за кордоном за той рік декларують у річній декларації до 1 травня наступного року, а ірландський податок зараховують за довідкою (див. розділ вище). Деталі уточніть у ДПС.
Якщо хочете, щоб ми зробили це за вас, подивіться нашу послугу повернення податків при виїзді з Ірландії (англійською). Увесь процес описує посібник leaving Ireland tax refund (англійською).
Скільки це коштує, якщо це зробимо ми
- 15% від повернутої суми (без урахування ПДВ); немає повернення – немає оплати.
- Перед Revenue ми діємо як зареєстрований податковий агент.
- Підтримка клієнтів англійською, але ви можете писати нам українською.
Ми перевіряємо всі чотири попередні роки, заявляємо кожен кредит, який вам належить, і налаштовуємо 2026 рік так, щоб payslip одразу був правильним. Напишіть нам українською у WhatsApp або почніть з онлайн-форми. Як ми працюємо, крок за кроком, описує посібник how Irish Tax Mate works (англійською).
Читайте також
- Tax refunds for Ukrainian workers in Ireland (англійською)
- Claim tax back: four years, step by step (англійською)
- Emergency tax in Ireland (англійською)
- Rent Tax Credit guide (англійською)
- Leaving Ireland tax refund (англійською)
Поширені запитання
Як повернути податки в Ірландії, якщо я під Temporary Protection?
Так само, як і всі інші: у myAccount, за кожен рік окремо. Temporary Protection дає ті самі кредити (personal і employee, по 2 000 € у 2026 році), ті самі пороги і те саме право на повернення. Податки та імміграція – це різні органи з різними правилами, тому повернення податків не впливає ні на ваш статус, ні на житло.
Яка мінімальна зарплата в Ірландії у 2026 році і скільки залишається після податків?
З 1 січня 2026 року мінімальна погодинна ставка для осіб від 20 років – 14,15 € (12,74 € у 19 років, 11,32 € у 18 років, 9,91 € до 18 років). Скільки залишиться після Income Tax, USC і PRSI з вашої зарплати, покаже калькулятор зарплати після податків (англійською); з двома базовими кредитами перші 20 000 € на рік на практиці не оподатковуються Income Tax.
Чи можу я отримати Rent Tax Credit, якщо винаймаю лише кімнату (rent a room)?
Так, якщо ви платите орендну плату приватному орендодавцю і не є його родичем; для rent-a-room і digs реєстрація в RTB не потрібна. Кредит – це 20% орендної плати, до 500 € за 2022 і 2023 та 1 000 € з 2024 року. Його немає в державному житлі, за схемою HAP та іншими схемами підтримки, навіть із «top-up», і немає, якщо ви живете безоплатно у родині, яка вас прийняла.
Що таке emergency tax і як повернути ці гроші?
Це оподаткування без кредитів і з USC 8%, яке роботодавець застосовує, доки Revenue не видасть Revenue Payroll Notification для вашої роботи: без PPSN – 40% з усієї суми з першої виплати, з PPSN – 20% до тижневого порогу перші чотири тижні, потім 40%. Зареєструйте першу роботу самі в myAccount («Add Job or Pension Details»): payslip зазвичай повертає різницю, а якщо рік уже закінчився, ви повертаєте її через декларацію за цей рік.
Я працюю з Ірландії віддалено на українського роботодавця. Чи повинен я платити податки в Ірландії?
За 2022–2024 роки пільга Revenue звільняла такий дохід від ірландських Income Tax і USC, якщо з нього сплачувався український податок. Пільга припинилася з 1 січня 2025 року: з 2025 року робота, виконана в Ірландії, оподатковується за звичайними ірландськими правилами, навіть для українського роботодавця. Якщо з того самого доходу утримано й український податок, зарахування за договором між Ірландією та Україною можна заявити.